FATF изложила рекомендации по регулированию виртуальных активов

Виртуальные активы и связанные с ними финансовые услуги имеют потенциал для стимулирования финансовых инноваций, эффективности и улучшения финансовой интеграции, но также они создают новые возможности для преступников и террористов для отмывания нелегальных доходов или финансирования их незаконной деятельности.

По этой причине FATF [Financial Action Task Force – Группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег] активно отслеживает риски в этой области и выпустила руководство по риск-ориентированному подходу к виртуальным валютам в 2015 году. Все эксперты сходятся во мнении, что существует настоятельная необходимость принятия всеми странами скоординированных мер по предотвращению использования виртуальных активов для целей преступности и терроризма.

В рекомендациях FATF изложены комплексные требования по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, которые применяются ко всем формам финансовой деятельности, включая те, которые используют виртуальные активы. Тем не менее, правительства и частный сектор обратились с просьбой о разъяснениях в отношении того, к какой деятельности применяются стандарты FATF в этом контексте. Подход, основанный на оценке рисков, требует, чтобы юрисдикции определяли риски отмывания денег и финансирования терроризма и предпринимали соответствующие меры для уменьшения этих рисков. Это включает выявление и уменьшение рисков незаконного финансирования, связанных с новыми продуктами или деловой практикой, а также другие виды деятельности, явно не упомянутые в рекомендациях FATF.

Учитывая настоятельную необходимость принятия эффективных глобальных мер реагирования на риски AML/CFT, связанные с финансовой деятельностью с виртуальными активами, FATF приняла изменения к своим рекомендациям и глоссарию, которые разъясняют, как эти рекомендации применяются в случае финансовой деятельности, связанной с виртуальными активами. Эти изменения добавляют в глоссарий новые определения «виртуальных активов» и «поставщиков услуг, связанных с виртуальными активами» — таких как биржи, определенные типы кошельков и поставщики финансовых услуг для ICO. В этих изменениях четко указано, что юрисдикции должны обеспечивать, чтобы поставщики услуг, связанных с виртуальными активами подчинялись правилам AML / CFT, например, проводили тщательную проверку клиентов, включая постоянный мониторинг, учет и отчетность о подозрительных транзакциях. Они должны быть лицензированы или зарегистрированы, а также подлежат мониторингу для обеспечения соблюдения всех необходимых требований. В свою очередь, FATF собирается дополнительно уточнить, как эти требования должны применяться в отношении виртуальных активов.

Все юрисдикции должны срочно предпринять юридические и практические шаги для предотвращения злоупотребления виртуальными активами. Это включает в себя оценку и понимание рисков, связанных с виртуальными активами в их юрисдикциях, применение правил AML / CFT на основе рисков для поставщиков услуг, связанных с виртуальными активами и определение эффективных систем для проведения мониторинга на основе рисков или контроля над поставщиками услуг, связанных с виртуальными активами. Некоторые юрисдикции уже регулируют деятельность виртуальных активов в соответствии с рекомендациями 2015 года. Сегодняшние разъяснения к стандартам FATF в значительной степени совместимы с их существующими нормативными требованиями. FATF подчеркивает, что юрисдикции имеют гибкость в принятии решений, согласно которым категории регулируемых видов деятельности по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма должны регулироваться, например, как финансовые учреждения, нефинансовая деятельность или как другая, отличительная категория.

FATF использует термин «виртуальный актив» для обозначения цифровых представлений стоимости, которые могут быть проданы или переданы в цифровой форме и могут использоваться для целей оплаты или инвестиций, включая цифровые представления стоимости, которые используются как средство обмена, единица учета, и / или хранилище стоимости. FATF подчеркивает, что виртуальные активы отличаются от фиатной валюты (реальная валюта — «реальные деньги» или «национальная валюта»), которая является деньгами страны, которая обозначена как ее законное платежное средство.

Рекомендации FATF требуют мониторинга или надзора только для целей AML / CFT и не подразумевают, что поставщики услуг, связанных с виртуальными активами (или должны быть) обязаны обеспечить защиту потребителям или гарантии инвестором. В настоящее время поставщики виртуальных активов в большинстве юрисдикций не подвержены регулированию в вопросах финансовой стабильности или защиты инвесторов и потребителей. Некоторые страны, со своей стороны, могут принять решение о запрете виртуальных активов на основе собственной оценки риска.

Стандарты FATF разрешают юрисдикциям запрещать определенные виды деятельности, основанные на риске и сфере применения в этой юрисдикции (например, казино, в юрисдикциях, в которых азартные игры являются незаконными), и при условии соблюдения запрета не требуется, чтобы в юрисдикциях существовали меры по регулированию этих запрещенных видов деятельности. Поэтому юрисдикции, желающие запретить виртуальные активы и связанную с ними деятельность, свободны в этом выборе.

FATF предоставит разъяснения юрисдикциям по управлению рисками, связанными с виртуальными активами, при создании надежной нормативной среды по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, в рамках которой компании смогут безболезненно внедрять инновации. В рамках поэтапного подхода FATF будет готовить обновленные рекомендации по риск-ориентированному подходу к регулированию поставщиков услуг, связанных с виртуальными активами, включая надзор и мониторинг; а также руководство для оперативных и правоохранительных органов по выявлению и расследованию незаконной деятельности, связанной с использованием виртуальных активов.

В свете быстрого развития ряда финансовых функций, связанных с использованием виртуальных активов, FATF также проведет обзор сферы деятельности и операций, охватываемых измененными рекомендациями и глоссарием, в течение следующих 12 месяцев и рассмотрит вопрос о необходимости дальнейших обновлений для обеспечения актуальности своих стандартов.